基金法律法規(guī)易混淆知識(shí)點(diǎn)（16）

基金法律法規(guī) 責(zé)任編輯：胡媛 2023-05-05

摘要：很多考生在備考基金從業(yè)資格考試，希賽小編為大家整理了基金法律法規(guī)易混淆知識(shí)點(diǎn)（16），希望對(duì)大家備考基金從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)會(huì)有幫助。

為幫助考生備考基金從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)，希賽小編為大家整理了基金法律法規(guī)易混淆知識(shí)點(diǎn)（16），希望對(duì)大家備考基金法律法規(guī)會(huì)有幫助。

50.風(fēng)險(xiǎn)管理“6”原則

【考法】不同風(fēng)險(xiǎn)管理原則的區(qū)分

風(fēng)險(xiǎn)管理的原則	最高性原則	風(fēng)控應(yīng)始終放在經(jīng)營(yíng)管理的首要地位并對(duì)此作出承諾
	全面性原則	各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門、各個(gè)崗位、各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
	權(quán)責(zé)匹配原則	權(quán)責(zé)分明、權(quán)責(zé)對(duì)等
	獨(dú)立性原則	設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門或崗位，負(fù)責(zé)評(píng)估、監(jiān)控、檢查和報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，并具有相對(duì)獨(dú)立的匯報(bào)路線
	定性與定量相結(jié)合原則	使風(fēng)控具有客觀性和可操作性
	適時(shí)性原則	前瞻性

記憶口訣：兩“拳”兩定最毒誓

51.風(fēng)險(xiǎn)管理部和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部的職責(zé)

【考法】風(fēng)險(xiǎn)管理部和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部的職責(zé)的區(qū)分

部門	職責(zé)
風(fēng)險(xiǎn)管理部	負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、管理和報(bào)告。
風(fēng)險(xiǎn)管理職能部	對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)獨(dú)立評(píng)估、監(jiān)控、檢查和報(bào)告職責(zé)。

52.不同組織架構(gòu)層級(jí)與在風(fēng)險(xiǎn)管理中所承擔(dān)責(zé)任

【考法】不同組織架構(gòu)層級(jí)與在風(fēng)險(xiǎn)管理中所承擔(dān)責(zé)任的連線

53.內(nèi)部控制“5”原則

【考法】?jī)?nèi)部控制五原則歸類

內(nèi)部控制的五項(xiàng)原則	健全性原則	內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員，并涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)；
	有效性原則	是指內(nèi)部控制必須講求效率和效果，所有的控制制度必須得到貫徹執(zhí)行。
	獨(dú)立性原則	基金管理人各機(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持性相對(duì)獨(dú)立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分立。
	相互制約原則	基金管理人內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制約。（橫向、縱向）
	成本效益原則	基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的成本控制達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。

記憶口訣：丞相劍有毒