中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》真題匯編一（10）

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91.A企業(yè)從銀行辦理了以下業(yè)務(wù)：（1）A企業(yè)在甲銀行貸款100萬元期限1年用于原材料采購，該筆貸款由B企業(yè)提供擔(dān)保；（2）A企業(yè)在乙銀行開具由該行承兌的匯票；（3）A企業(yè)收到了采購商的銀行承兌匯票，并到丙銀行貼現(xiàn)。下列關(guān)于上述信貸業(yè)務(wù)分類的說法正確的有（??）。

A第（1）筆業(yè)務(wù)中的貸款屬于擔(dān)保貸款

B第（1）筆業(yè)務(wù)中的貸款屬于短期貸款

C第（2）筆業(yè)務(wù)屬于乙銀行的表外業(yè)務(wù)

D第（1）筆業(yè)務(wù)中的貸款屬于流動資金貸款

E第（3）筆業(yè)務(wù)屬于丙銀行的表外業(yè)務(wù)

答案： A,B,C,D

解析：E項(xiàng)，貼現(xiàn)屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上反映，因此第（3）筆業(yè)務(wù)屬于丙銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)。

92.監(jiān)管評級應(yīng)當(dāng)遵循（??）原則。

A及時(shí)性

B全面性

C差異性

D審慎性

E系統(tǒng)性

答案： A,B,D,E

解析：監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)日常監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)評估和現(xiàn)場檢查結(jié)果，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人開展監(jiān)管評級。監(jiān)管評級應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：①全面性原則；②及時(shí)性原則；③系統(tǒng)性原則；④審慎性原則。

93.現(xiàn)場檢查的階段包括（??）。

A現(xiàn)場檢查處理階段

B現(xiàn)場檢查準(zhǔn)備階段

C現(xiàn)場檢查報(bào)告階段

D現(xiàn)場檢查檔案整理階段

E現(xiàn)場檢查實(shí)施階段

答案： A,B,C,D,E

解析：一般現(xiàn)場檢查是指完整執(zhí)行銀保監(jiān)會規(guī)定的現(xiàn)場作業(yè)全部流程的檢查，即完成現(xiàn)場檢查準(zhǔn)備階段、現(xiàn)場檢查實(shí)施階段、現(xiàn)場檢查報(bào)告階段、現(xiàn)場檢查處理階段和現(xiàn)場檢查檔案整理階段的全部工作。

94.監(jiān)管部門的信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管具體目的包括（??）。

A降低信息管理成本

B公眾滿意度

C合法合規(guī)

D業(yè)務(wù)連續(xù)性

E信息安全

答案： B,C,D,E

解析：信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)是有效保障銀行業(yè)持續(xù)運(yùn)作和信息安全，維護(hù)社會穩(wěn)定，確保金融安全和保障公眾利益。監(jiān)管部門的信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管具體目的包括以下幾個(gè)方面：①業(yè)務(wù)連續(xù)性；②信息安全；③公眾滿意度；④合法合規(guī)。

95.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于核心一級資本的有（??）。

A資本公積

B超額貸款損失準(zhǔn)備

C混合資本工具

D一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

E實(shí)收資本或普通股

答案： A,D,E

解析：核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力也最強(qiáng)。核心一級資本主要包括以下六部分：實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。

96.根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引》，商業(yè)銀行盈利的真實(shí)性主要包括（??）。

A銀行是否嚴(yán)格按照會計(jì)準(zhǔn)則和會計(jì)制度真實(shí)、準(zhǔn)確核算成本費(fèi)用和收入，有無虛增和虛減利潤，或?qū)⒗⑹杖胗?jì)入中間業(yè)務(wù)收入從而變相提高非利息收入比例等現(xiàn)象

B銀行利息收入、非利息收入和營業(yè)收入的占比情況，利息收入是否過度依賴某類行業(yè)、客戶和產(chǎn)品、非利息收入是否主要來源于中間業(yè)務(wù)收入

C內(nèi)審部門對銀行經(jīng)營成果真實(shí)性的評價(jià)結(jié)果如何

D利潤的增長方式是否依賴單純的規(guī)模擴(kuò)張，還是主要來源于資產(chǎn)利用率，凈息差和非利息收入比例的提高

E銀行是否按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定充足提取各項(xiàng)準(zhǔn)備金，特別是要通過考察銀行資產(chǎn)分類準(zhǔn)確性和提取撥備的充足性，來衡量銀行是否做實(shí)利潤

答案： A,C,E

解析： 商業(yè)銀行盈利的真實(shí)性主要參考以下兩個(gè)方面: 1.銀行是否嚴(yán)格按照會計(jì)準(zhǔn)則和會計(jì)制度真實(shí)、準(zhǔn)確核算成本費(fèi)用和收入，有無虛增和虛減利潤，或?qū)⒗?、收入?jì)入中間業(yè)務(wù)收入從而變相提高非利息收入比例等現(xiàn)象;內(nèi)審部門對銀行經(jīng)營成果真實(shí)性的評價(jià)結(jié)果如何。2.銀行是否按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定充足提取各項(xiàng)準(zhǔn)備金，特別是要通過考察銀行資產(chǎn)分類準(zhǔn)確性和提取撥備的充足性，來衡量銀行是否做實(shí)利潤。B項(xiàng)，屬于盈利的穩(wěn)定性；D項(xiàng)，屬于盈利的可持續(xù)性。

97.下列屬于商業(yè)銀行住房按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的有（??）。

A借款人信用風(fēng)險(xiǎn)

B虛假權(quán)證風(fēng)險(xiǎn)

C個(gè)人一手房住房貸款還應(yīng)重視樓盤竣工風(fēng)險(xiǎn)及后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)

D虛假按揭風(fēng)險(xiǎn)

E抵押擔(dān)保不落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)

答案： A,B,C,D,E

解析：個(gè)人住房貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有：①虛假按揭風(fēng)險(xiǎn)；②虛假權(quán)證風(fēng)險(xiǎn)；③抵押擔(dān)保不落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)；④借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人一手房住房貸款還應(yīng)重視樓盤竣工風(fēng)險(xiǎn)及后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)；個(gè)人二手房住房貸款還應(yīng)重視中介機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

98.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則的是（??）。

A風(fēng)險(xiǎn)管理

B關(guān)聯(lián)交易

C內(nèi)部控制

D資本充足率

E損失準(zhǔn)備金

答案： A,B,C,D,E

解析：審慎經(jīng)營規(guī)則的內(nèi)容可以包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、流動性、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易等各個(gè)方面。

99.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定專門部門負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)職能部門應(yīng)當(dāng)具備開展相關(guān)工作的（??）。

A排他性

B向董（理）事會、行長（主任）會議直接報(bào)告的途徑

C專業(yè)能力

D權(quán)威性

E獨(dú)立性

答案： B,C,D,E

解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定專門部門負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，專門部門應(yīng)當(dāng)具備開展相關(guān)工作的獨(dú)立性、權(quán)威性和專業(yè)能力，并享有向董（理）事會、行長（主任）會議直接報(bào)告的途徑，專門部門負(fù)責(zé)牽頭組織、協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)本級機(jī)構(gòu)其他部門及下級機(jī)構(gòu)開展銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。

100.商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括（??）。

A公司治理信息

B財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

C年度重大事項(xiàng)

D資本充足率信息

E風(fēng)險(xiǎn)管理信息

答案： A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括：基本信息、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、公司治理信息、年度重大事項(xiàng)、資本充足率信息等。