中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》真題匯編一（9）

希賽小編為考生整理了中級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》真題匯編一（9），希望對大家備考中級銀行從業(yè)資格考試銀行管理會有幫助。

81.根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》規(guī)定，金融租賃公司的發(fā)起人包括（??）。

A具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的中國境內(nèi)公民

B在中國境外注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)

C在中國境內(nèi)注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)

D在中國境外注冊的融資租賃公司

E在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行

答案： C,D,E

解析：金融租賃公司的發(fā)起人包括在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行，在中國境內(nèi)注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)，在中國境外注冊的融資租賃公司以及銀保監(jiān)會認(rèn)可的其他發(fā)起人。

82.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法實施行政處罰，對（??）具有重要作用。

A提升銀行業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營水平

B維護(hù)金融秩序

C提升銀行業(yè)資本管理水平

D懲治金融違法行為

E保護(hù)金融投資者和消費者合法權(quán)益

答案： A,B,D,E

解析：行政處罰是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)的一項重要監(jiān)管權(quán)力，是有效銀行監(jiān)管的重要制度保障。依法正確實施行政處罰，對懲治金融違法行為、維護(hù)金融秩序、保護(hù)金融投資者和消費者合法權(quán)益、提升銀行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營水平具有重要作用。

83.根據(jù)表外業(yè)務(wù)特征和法律關(guān)系，下列屬于表外業(yè)務(wù)的有（??）。

A備用信用證

B承兌

C債券投資

D同業(yè)拆借

E擔(dān)保

答案： A,B,E

解析：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債，但有可能引起損益變動的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保類、部分承諾類兩種類型業(yè)務(wù)。其中，擔(dān)保類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等；承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。

84.在信用證業(yè)務(wù)中，開證行在以下（??）情形下面臨風(fēng)險。

A開證申請人的申請不在其額度內(nèi)，且未進(jìn)行必要的資信調(diào)查

B已對進(jìn)口貨物投保

C受益人是信譽良好的企業(yè)

D貨物類型在進(jìn)出口兩國處于管制狀態(tài)

E開證申請人未繳足保證金

答案： A,D,E

解析：開證行開證前的主要風(fēng)險點包括：①貨物自身的情況，貨物的類型是否在進(jìn)出口兩國處于管制狀態(tài)，貨物有無額度的限制，貨物本身是否容易受損或過期等；②第三方的商檢證明，為了進(jìn)一步控制風(fēng)險，在信用證上可以要求有權(quán)威部門的商檢證明；③受益人應(yīng)該是信譽良好或知名的企業(yè)；④開證申請人的申請是否在其額度內(nèi)，沒有額度則要調(diào)查其資信情況；⑤對進(jìn)口貨物應(yīng)該投保，以防止因損壞、被盜等事件對交易產(chǎn)生的影響；⑥要求開證申請人落實備付款項，包括繳納保證金、物權(quán)或信用擔(dān)保等方式。

85.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制管理責(zé)任制，強化責(zé)任追究，下列表述正確的有（??）。

A主要股東應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制負(fù)最終責(zé)任

B業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對未執(zhí)行相關(guān)制度、流程，未適當(dāng)履行檢查職責(zé)，未及時落實整改承擔(dān)直接責(zé)任

C董事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性分級負(fù)責(zé)

D高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)管理責(zé)任

E內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)對未適當(dāng)履行監(jiān)督檢查和內(nèi)部控制評價職責(zé)承擔(dān)間接責(zé)任

答案： B,C,D

解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問題整改機制，明確整改責(zé)任部門，規(guī)范整改工作流程，確保整改措施落實到位。同時應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制管理責(zé)任制，強化責(zé)任追究。具體做法包括：①董事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性分級負(fù)責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)管理責(zé)任；②內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門應(yīng)當(dāng)對未適當(dāng)履行監(jiān)督檢查和內(nèi)部控制評價職責(zé)承擔(dān)直接責(zé) 任；③業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對未行相關(guān)制度、流程，未適當(dāng)履行檢查職責(zé)，未及時落實整改承擔(dān)直接責(zé)任。

86.2009年，金融穩(wěn)定論壇更名為金融穩(wěn)定理事會后，在（??）方面取得了重大進(jìn)展。

A加強宏觀審慎監(jiān)管

B督促修改國際會計標(biāo)準(zhǔn)

C推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

D加強金融監(jiān)管國際合作

E擴大監(jiān)管范圍

答案： A,B,C,D,E

解析：金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下方面取得了重大進(jìn)展：①督促修改國際會計標(biāo)準(zhǔn)；②加強宏觀審慎監(jiān)管；③擴大監(jiān)管范圍；④推進(jìn)執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；⑤加強金融監(jiān)管國際合作；⑥加強薪酬和激勵機制的監(jiān)管。

87.負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險包括（??）。

A市場風(fēng)險

B操作風(fēng)險

C信息科技風(fēng)險

D法律風(fēng)險

E流動性風(fēng)險

答案： A,B,C,D,E

解析：隨著商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類的擴大，其面臨風(fēng)險也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的重視程度不斷提高。負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險包括操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、信息科技風(fēng)險等。

88.系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)重點監(jiān)測（??）。

A金融體系運行情況，關(guān)注金融風(fēng)險的跨部門傳遞

B法律政策調(diào)整情況，包括境內(nèi)法律制度、貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等對系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險的影響

C國際主要經(jīng)濟(jì)體和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)運行情況，評估特定行業(yè)、特定領(lǐng)域和經(jīng)濟(jì)周期波動對金融體系的沖擊

D銀行業(yè)風(fēng)險情況，特別是系統(tǒng)重要性機構(gòu)風(fēng)險情況

E區(qū)域性風(fēng)險情況，關(guān)注特定地域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、金融市場以及地方性金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況

答案： A,B,C,D,E

解析：系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)重點監(jiān)測：①國際主要經(jīng)濟(jì)體和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)運行情況，評估特定行業(yè)、特定領(lǐng)域和經(jīng)濟(jì)周期波動對金融體系的沖擊；②金融體系運行情況，關(guān)注金融風(fēng)險的跨部門傳遞；③銀行業(yè)風(fēng)險情況，特別是系統(tǒng)重要性機構(gòu)風(fēng)險情況；④法律政策調(diào)整情況，包括境內(nèi)外法律制度、貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等對系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險的影響；⑤區(qū)域性風(fēng)險情況，關(guān)注特定地域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、金融市場以及地方性金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況。

89.商業(yè)銀行的薪酬是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的（??）等報酬及相關(guān)支出。

A基本薪酬

B社會保險費

C中長期激勵

D績效薪酬

E住房公積金

答案： A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行的薪酬是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報酬及其相關(guān)支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。其中，福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會保險費、住房公積金等。

90.利率風(fēng)險按照來源的不同，可分為（??）。

A收益率曲線風(fēng)險

B基準(zhǔn)風(fēng)險

C期權(quán)性風(fēng)險

D交易性風(fēng)險

E重新定價風(fēng)險

答案： A,B,C,E

解析：市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險（包括黃金）、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險。利率風(fēng)險按照來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。